Lösungen für Unternehmen des Finanzsektors

Prüfungs- und Bestätigungsleistungen für Unternehmen der Finanzbranche

Unser motiviertes Team verfügt über weitreichende Erfahrungen in der Prüfung verschiedenster Unternehmen der Finanzbranche und stellt eine qualitativ hochwertige Prüfung sicher. Durch innovative Prüfmethoden können wir zusätzlichen Mehrwert generieren und zur nachhaltigen Entwicklung Ihres Unternehmens beitragen. Zudem bieten wir Ihnen gemeinsam mit unserem weltweiten BDO Netzwerk auch bei internationalen Sachverhalten das für Sie maßgebliche Expert:innenwissen.

Unser Prüfungsansatz entspricht den risikoorientierten, internationalen Prüfungsstandards (ISA). Zudem setzen wir auf den Einsatz weltweit einheitlicher elektronischer Prüfungstools, die uns ein hohes Maß an Prüfungssicherheit und Prüfungsqualität gewähren. Unser Leistungsspektrum im Bereich Audit & Assurance umfasst:

• Prüfung von Einzel- und Konzernabschlüssen von Kreditinstituten nach UGB/BWG und IFRS inkl. aufsichtsrechtlicher Vorschriften (Anlage zum Prüfungsbericht)
• Prüfung von Finanzdienstleistungsunternehmen gemäß den einschlägigen Vorschriften (WAG 2018, § 44 Abs. 4 BWG, BMSVG, ZaDiG 2018 etc.)
• Gesetzliche sowie freiwillige Sonderprüfungen (z.B. Gründungen, Verschmelzungen, bankinterne Kontrollsysteme etc.)
• Prüfung oder prüferische Durchsicht von Quartals- oder Halbjahres-Finanzinformationen
• Beratungs- und Prüfungsleistungen zur Sicherstellung einer angemessenen Nachhaltigkeitsberichterstattung

Darüber hinaus bieten wir speziell auf Ihre Bedürfnisse maßgeschneiderte Prüfungs- und Bestätigungsleistungen betreffend rechnungslegungsrelevante und regulatorische Sachverhalte.

Regulatory Services - unsere aufsichtsrechtliche Lösungskompetenz

In der von komplexen und vielfältigen Herausforderungen gekennzeichneten Finanzbranche stehen wir Ihnen stets zur Seite. Regulatorische Vorgaben und auch Anforderungen einer sich verändernden Wirtschaft erfordern kontinuierliche Weiterentwicklung und Innovation.

Unser engagiertes Team ist darauf spezialisiert, Sie mit maßgeschneiderten Strategien und Lösungen auszustatten, um diese Herausforderungen zu meistern und gleichzeitig einen nachhaltigen Nutzen für Ihr Unternehmen zu generieren.

Regulatory Compliance

Sie arbeiten an der Behebung von Feststellungen aus einer Prüfung durch Aufsichtsbehörden oder Ihr:e Abschlussprüfer:in hat Schwachstellen im internen Kontrollsystem identifiziert? Ihre interne Revision empfiehlt Maßnahmen im Bereich Geldwäscheprävention oder Risikomanagement? Unsere Expert:innen stehen Ihnen mit Rat und Tat zur Verfügung.

Regulatory Update

Wir überwachen und analysieren die für Sie relevanten aufsichtsrechtlichen Neuerungen auf nationaler und europäischer Ebene. Da es für uns von wesentlicher Bedeutung ist, unsere Kund:innen bei der Erfüllung ihrer Pflichten bestmöglich zu unterstützen und dabei die ideale Beratung zu gewährleisten, pflegen wir regelmäßig persönlichen Kontakt und unterstützen Sie bei Implementierungsmaßnahmen.

Nachhaltigkeit und Green Finance

Der Umgang mit Risiken und Chancen des Klimawandels hat sich von einem Risiko- und Compliance-Thema zu einem strategischen Faktor entwickelt, der neben einer nachhaltigen Transformation auch eine Chance für mehr Wachstum, Profitabilität und einen höheren Unternehmenswert bietet. Zudem stellt der Umgang mit Nachhaltigkeit einen wichtigen Reputationsfaktor für Unternehmen dar. Unsere Expert:innen beraten Sie zu ESG-Strategie, -Governance und -Risikomanagement, um Chancen und Risiken zu identifizieren und zu managen. Darüber hinaus unterstützen wir Sie bei der Sicherstellung einer angemessenen Nachhaltigkeitsberichterstattung.

Internes Kontrollsystem und Risikomanagement

Gerade in herausfordernden Zeiten ist die Einrichtung eines wirksamen Risikomanagementsystems immanent, um Ihr Unternehmen vor unerwarteten Turbulenzen zu schützen.

Als essenzieller Bestandteil einer wirkungsvollen Corporate Governance unterstützt BDO Sie bei der Umsetzung einer tragfähigen Risikomanagementstruktur und eines wirksamen internen Kontrollsystems. Dabei arbeiten wir eng mit Ihnen zusammen, damit Strategien entwickelt werden können, die Ihr Unternehmen nachhaltig auf Erfolgskurs halten.

Digitale Transformation

Unsere Expert:innen im Bereich Prozessanalyse und -optimierung unterstützen Sie bei der Implementierung von digitalen Transformationsprojekten.

Outsourcing und Co-Sourcing der internen Revision

Die Einhaltung von regulatorischen Vorschriften und Compliance-Praktiken sowie die Identifikation und Bewertung von Risiken erfordern eine immer höhere Fachkompetenz und eine tiefgreifende Kenntnis der Finanzbranche sowie der geltenden Vorschriften. Darüber hinaus müssen interne Revisor:innen in der Lage sein, technologische Innovationen und Veränderungen im Bankwesen zu verstehen und zu bewerten.

Da sich ein intensiver Austausch auch mit externen Expert:innen im Rahmen der internen Revision zunehmend lohnt, helfen wir Ihnen bei Ihren Prüfungen und kombinieren unsere Stärken mit denen Ihrer Mitarbeiter:innen in gemeinsamen Teams (Co-Sourcing) oder übernehmen die Revisionsfunktion in Ihrem Unternehmen vollständig (Outsourcing).

Wir sind spezialisiert auf Unternehmen der Finanzbranche und fördern diese bei der Optimierung ihrer internen Prozesse und der Minimierung von Risiken. Dabei bieten wir Ihnen folgende Leistungen:

• Vollständige Übernahme der Revisionsfunktion (Outsourcing: Als unabhängige Expert:innen übernehmen wir die interne Revisionsfunktion und unterstützen die Geschäftsleitung als wertvoller Partner.
• Unterstützung ausgewählter Revisionsleistungen (Co-Sourcing): Unser Team ermöglicht Ihnen die flexible Steuerung vorhandener Ressourcen und die Einbindung von Expert:innen zu spezifischen Themengebieten. Ihre interne Revision erhält einen Sparringspartner und gleichzeitig profitieren Sie von gesteigerter Objektivität und neuen Betrachtungswinkeln bei unternehmerischen Entscheidungen.
• Begleitung durch Expert:innen in allen Bereichen (Prüfungsplanung, Prüfungsdurchführung, Berichterstattung und Follow-Up): Durch die Implementierung angemessener Prozesse und Verfahren unter Berücksichtigung von Best Practice Methoden und Benchmarking wird die interne Revision verlässlicher Partner bei der Steuerung Ihres Unternehmens.

Quality Assessment der internen Revision

Basierend auf den IIA Standards hat der:die Leiter:in Ihrer internen Revision ein Programm zur Qualitätssicherung und -verbesserung zu entwickeln und zu pflegen. Dieses Programm ist regelmäßig einem Quality Assessment durch unabhängige Expert:innen zu unterziehen. Im Rahmen des externen Quality Assessments (EQA) zeigen wir Ihnen auf Basis unserer Branchenerfahrung auch Verbesserungspotenziale auf und unterstützen Sie, Ihre interne Revision noch effizienter und wirksamer auszugestalten.

Funds & Asset Management Services

Investmentfonds erfreuen sich wachsender Beliebtheit am Wertpapiermarkt. Die heimische Fondslandschaft unterscheidet dabei folgende Fondsarten:

• Alternative Investmentfonds gemäß Alternativem Investmentfonds Manager-Gesetz
• Kapitalanlagefonds gemäß Investmentfondsgesetz 2011
• Immobilienfonds gemäß Immobilien-Investmentfondsgesetz

Profitieren Sie von der Beratung ausgewählter Expert:innen bei der Prüfung inländischer Immobilien- und Investmentfonds sowie der dafür beteiligten Verwaltungsgesellschaften. Von der Prüfung inländischer über die steuerliche Vertretung ausländischer Fonds in Österreich bis hin zur Bearbeitung komplexer Fragestellungen im Zusammenhang mit Kapitalvermögen sind wir die erste Anlaufstelle für unsere Kund:innen. Wir betreuen Verwaltungsgesellschaften, alternative Investmentfondsmanager:innen, Wertpapierfirmen und Depotbanken bei der Lösung diverser Herausforderungen, die diese höchstregulierte Branche mit sich bringt.

In den folgenden Bereichen bieten wir Ihnen Prüfungstätigkeiten und Unterstützung an:

• Prüfung inländischer Investmentfonds gem. Investmentfondsgesetz und AIFMG
• Durchführung von Sonderprüfungen in Zusammenhang mit Fonds und Verwaltungsgesellschaften
• Steuerliche Vertretung ausländischer Investmentfonds und fondsähnlicher Investmentvehikel
• Steuerliche Beratung in Zusammenhang mit Einkünften aus Kapitalvermögen
• Ausfertigung von Selbstanzeigen i.Z.m. Einkünften aus Kapitalvermögen
• Beratungstätigkeiten rund um Sustainability bei Fonds und Verwaltungsgesellschaften

Allgemeines Unternehmenssteuerrecht für Banken und Finanzdienstleister

• Steuerliche Vertretung vor Abgabenbehörden
• Laufende steuerliche Beratung (insbesondere KÖSt, USt, Gebühren, Stabilitätsabgabe)
• Überprüfung Tax Compliance und Unterstützung bei der Etablierung eines adäquaten Tax Compliance Systems unter Berücksichtigung von Prozessoptimierung und Haftungsminimierung
• Begleitung und Abwicklung von abgabenrechtlichen Außenprüfungen
• Kompass durch das Abgabenverfahrens- und Finanzstrafrecht und Begleitung von Selbstanzeigen
• Steuerliche Begleitung von Umstrukturierungsmaßnahmen
• Tax Due Diligence Services
• Payroll- und Expatriates-Services
• Unterstützung bei der Festlegung adäquater Verrechnungspreise und Erstellung der Verrechnungspreisdokumentation
• Vermeidung von internationaler Doppelbesteuerung und Quellensteuerrückerstattung
• Laufende aktuelle Informationen zu bankrelevanten Neuerungen

Bankenspezifische Tax-Services

• Steuerliche Vertretung von Investmentfonds
• Internes Kontrollsystem im Bereich Kundensteuern insb. KESt
• KESt-Quick-Check zur Früherkennung systemtechnischer Abrechnungsrisiken
• Ad-hoc Klärung von steuerlichen und produktspezifischen Fragestellungen
• Schulung Tax-Basiswissen und Neuerungen für Kund:innenbetreuer und Backoffice
• Steuerliche Beratung von Investmentfonds, Private Equity und Venture Capital Fonds sowie sonstigen Investmentvehikeln
• Unterstützung bei der Implementierung gesetzlicher Neuerungen
• CRS, FATCA, QI
• Steueroptimierung und Steuerplanung bei der Einführung neuer Finanzprodukte
• Klassifizierung von Wertpapieren nach steuerlichen Kriterien
• Steueroptimierung von Kund:innenveranlagungen - auf Wunsch Teilnahme an Kund:innengesprächen

Maßgeschneiderte Lösungen für Ihre Unternehmenssteuerung

Basis für eine effektive und nachhaltige Unternehmenssteuerung sind valide und aussagekräftige Kennzahlen. In diesem Zusammenhang ist die Financial Services Branche mit stetig steigenden Ansprüchen konfrontiert.

Wir begleiten Sie bei der Umsetzung nationaler und internationaler Rechnungslegungsstandards und unterstützen Sie bei der Lösung komplexer Fragestellungen. In Zeiten eingeschränkter Ressourcen sind wir Ihr Partner für die individuelle und flexible Übernahme von Accounting und Controlling Tätigkeiten und ermöglichen Ihnen dadurch eine aussagekräftige Grundlage für Ihre Entscheidungen, stärken interne Kontrollen, minimieren steuerliche Risiken und verbessern die Effizienz Ihrer internen Prozesse.

Unser Leistungsspektrum im Bereich Accounting und Rechnungslegung umfasst:

• Maßgeschneiderte Lösungen zur Umsetzung komplexer Rechnungslegungsstandards
• Übernahme von Aufgaben des Accountings
• Beachtung der besonderen Vorschriften zur Rechnungslegung von Unternehmen der Finanzbranche
• Konzeption und Sicherstellung laufender und aussagekräftiger Reportings
• Unterstützung bei der Implementierung und Anwendung von Buchhaltungssoftware und -systemen

Durch die Zusammenarbeit unserer Expert:innen bieten wir Ihnen passgenaue Lösungsansätze. Lassen Sie uns gemeinsam am Erfolg Ihres Unternehmens arbeiten.